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公司服务收入要交什么税

摘要: 先说说创业流程:几个合伙人一拍即合--工商局办理营业执照--银行开户--税务局备案--领取发票--公司进入正常经营,每月需要做账报税.国家行政效能改革后,现在办理营业执照和税务事宜均可在网上进行操作,真的实现了足不 ...

先说说创业流程:

几个合伙人一拍即合--工商局办理营业执照--银行开户--税务局备案--领取发票--公司进入正常经营,每月需要做账报税.

国家行政效能改革后,现在办理营业执照和税务事宜均可在网上进行操作,真的实现了足不出户就可以轻松创业,而且办理速度特别快,营业执照1天就搞定啦.

公司服务收入要交什么税

1、西安创智优税企业服务有限公司是一家财务咨询公司,属于小规模纳税人.2018年1季度销售收入为9万元(不含税),成本费用合计为7.65万元,其中工资为4.5万元(1月、2月、3月分别为1.5万元),净利润为1.35万元.(以上信息只是举例说明,不构成任何实际内容)需要缴纳税费计算如下:

以下均为季度缴纳税费合计:

(1)增值税为0元(减免了);

(2)城建税、教育费附加、地方教育附加、水利建设基金为0元(减免了);

(3)印花税27元;

(4)工会筹备金900元;(新办公司第二年开始缴纳)

(5)残保金675元;(符合条件可以减免3年)

(6)企业所得税1350元.(优惠税率为10%)

总结:和收入直接挂钩的税费合计为27元,税负为0.03%.

2、西安创智优税企业服务有限公司是一家财务咨询公司,属于小规模纳税人.2018年1季度销售收入为30万元(不含税),成本费用合计为25.5万元,其中工资为15万元(1月、2月、3月分别为5万元),净利润为4.5万元.需要缴纳税费计算如下:

以下均为季度缴纳税费合计:

(1)增值税为9000元;

(2)城建税630元;教育费附加、地方教育附加、水利建设基金为0元(减免了);

(3)印花税90元;

(4)工会筹备金3000元;(新办公司第二年开始缴纳)

(5)残保金2250元;(符合条件可以减免3年)

(6)企业所得税4500元.(优惠税率为10%)

总结:和收入直接挂钩的税费合计为9720元,税负为3.24%.

以上就是一般公司(包括新办初创公司)会涉及的所有税种和需要缴纳的税款金额,根据公司收入、利润、工资、公司类型的不同,税费的计算方法不同,享受的税收优惠政策也不同.

公司服务收入要交什么税

公司经营要交哪些税:

一、流转税.流转税是按企业的营业收入的百分比计征.

1、增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税.在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人,为增值税的纳税义务人.增值税按销售收入17%、13%、6%、3%缴纳(分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人、小规模工业企业和商业企业纳税人)

计算公式: 应交增值税=销项税额-进项税额

2、营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人,就其所取得的营业额征收的一种税.营业税属于流转税制中的一个主要税种.营业税的计税依据为各种应税劳务收入的营业额、转让无形资产的转让额、销售不动产的销售额(三者统称为营业额),一定比例:3%、5%和5%-20%缴纳;

3、城市维护建设税(简称:城建税)是我国为了加强城市的维护建设,扩大和稳定城市维护建设资金的来源开征的一个税种.以纳税人实际缴纳的消费税、增值税、营业税三种税的税额为计税依据城建税,按缴纳的营业税与增值税、消费税额的7%(市区)、5%(县城、镇)缴纳;

4、教育费附加是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人征收的一种附加费.教育费附加按缴纳的营业税与增值税、消费税的3%缴纳;

二、所得税

1、企业所得税是指对中华人民共和国境内的一切企业(不包括外商投资企业和外国企业),就其来源于中国境内外的生产经营所得和其他所得而征收的一种税.企业所得税的纳税人包括中国境内的国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和其他组织.企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)计算缴纳.

2、 个人所得税依查帐征收,股东分红按20%征收个人所得税.个人独资和合伙企业,每一纳税年的收入总额减除成本费用以下损失后的余额,作为投资者个人的生产经营所得,计算征收个人所得税.个人独资企业和合伙企业的对员工的个人所得税可以代扣代缴.对个人独资企业而言,企业营业和个人所得税的两码事,只要有工资就得缴个人所得税.个人所得税按2011年9月1日新条例实施,免征额调至3500元,目前最新实施的个税起征点是5000元.

三、其他税种,主要包括消费税、城镇土地使用税、印花税、车船税、房产税、资源税等.

1、 消费税是政府向消费品征收的税项,可从批发商或零售商征收.销售税是典型的间接税.现行消费税的征收范围主要包括:烟,酒及酒精,鞭炮,焰火,化妆品,成品油,贵重首饰及珠宝玉石,高尔夫球及球具,高档手表,游艇,木制一次性筷子,实木地板,汽车轮胎,摩托车,小汽车等税目,有的税目还进一步划分若干子目.消费税实行价内税,只在应税消费品的生产、委托加工和进口环节缴纳,在以后的批发、零售等环节,因为价款中已包含消费税,因此不用再缴纳消费税,税款最终由消费者承担.

一般情况下,企业增值税、营业税及附加税、所得税只要有发生就需要缴纳,而其他税一年只需要交一次就行了,相对要交的不多,也不是每月都交,交税具体时间税务局会通知的.如果本单位没有自已的所有权房产则不用交房产税.

2、 城镇土地使用税是以国有土地为征税对象,以实际占用的土地单位面积为计税标准,按规定税额对拥有土地使用权的单位和个人征收的一种税.城镇土地使用税的纳税人就是在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用国有土地的单位和个人,但外国企业和外商投资企业暂不缴纳城镇土地使用税.城镇土地使用税按实际占用的土地面积等级划分不同缴纳(各地规定不一,XX元/平方米);

3、 印花税以经济活动中签订的各种合同、产权转移书据、营业帐簿、权利许可证照等应税凭证文件为对象所征的税.印花税由纳税人按规定应税的比例和定额自行购买并粘贴印花税票,如果金额大于500元也可以在银行直接交印花税,然后去税务局盖印花税的章.购销合同按购销金额的0.03%贴花;租赁合同按金额0.1%贴花,贴花帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按"实收资本"与"资本公积"之和0.05%缴纳(第一年按全额缴纳,以后按年度增加部分缴纳)

4、 车船税是对在我国境内依法应当到公安、交通、农业、渔业、军事等管理部门办理登记的车辆、船舶,根据其种类,按照规定的计税单位和年税额标准计算征收的一种财产税.车船使用税的纳税人为在我国境内拥有并使用车船的种类企业、单位、个体经营者和其他个人(不包括外商投资企业、外国企业和外国人)车船税按车辆缴纳(各地规定不一,不同车型税额不同,XX元辆);

5、房产税是以房屋为征税对象,按房屋的计税余值或租金收入为计税依据,向产权所有人征收的一种财产税.凡在我国境内拥有房屋产权的单位和个人都是房产税的纳税义务人.房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳.

以上就是公司服务收入要交什么税的内容,综上所述,我们可以了解到公司在建立的过程中还有可肯缴纳消费税、城镇土地使用税、印花税、车船税、房产税、资源税等一些与公司经营活动有有关的税费.如还有其他疑问,欢迎在线咨询会计学堂老师.


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2021-8-19 17:23
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